企业所得税税务筹划中存在的问题及对策

2020-12-30 09:48

企业进行企业所得税税务筹划是每个企业都会考虑的问题,没有老板愿意多缴纳税。当存在多种纳税方案可以选择时,纳税人可以通过充分利用税法中固有的一系列优惠政策,如税收法律规定的门槛、减税和免税等措施,以最大限度地减轻税负的方式处理财务、经营、交易事项。
由于不同国家税法也不同,即使在一个国家,地区和行业之间的税收政策也存在差异,因此,纳税人的税收减免也是多样化的。那么,企业所得税税务筹划存在的问题及解决对策有哪些。
一。企业所得税税务筹划存在的问题:
1. 税收制度不够完善
对于任何项目,如果制度不完善,会出现很多问题。中国的企业所得税税务筹划也是如此,中国政府的企业所得税税务筹划制度不够详细,中国现行的税法体系包括税收实体法和税收建立的税收征管法,单一法律法律是平行且松散的,这会影响税法的整体有效力。
2. 税务筹划风险不够细致
从中国税务筹划的实际情况来看,纳税人在进行税务筹划过程中都普遍认为,只要进行税务筹划可以减轻税负,增加自身收入,很少甚至不考虑税务筹划的风险。事实上,税务筹划作为一种规划决策的方法具有内在的风险。首先,税务筹划是主观的。其次,税务筹划在双方身份识别方面存在差异。也就是说,即使是合法的税收筹划行为,其结果可能是由于税务行政执法的偏离,税务筹划方案也不起作用。
3. 涉税人员水平不高
企业所得税务筹划在中国起步较晚。目前,还没有专业的税务筹划师,税务精算师和其他专业团队,严重影响了中国的税务筹划工作,与此同时,涉税人员水平距离发达国家还有较大的距离。
二。提高企业所得税税务筹划的策略
针对上述问题
已制定以下策略来改善企业所得税筹划方法:
1. 加强管理,规范行为
加强管理和规范行为是公司实施一切的重要环节。税务筹划也不例外。只有加强管理,规范行为,整理会计数据,完成信息,才能更广泛地实施税务筹划,以降低税务筹划的成本。同时,必须在税法和法律的前提下进行筹划,这更有利于税务筹划。
2. 避免税务筹划的风险
为避免税务筹划的风险,应解决以下几点:
第一:研究和掌握法律规定,充分认识立法精神,准确把握税收政策的内涵;
第二:充分了解地方税收征管的特点和具体要求,使税务筹划活动得到当地税务机关的认可;
第三:聘请税务筹划专家,以提高税务筹划的权威性和可靠性。因此,对于与企业有全面关系的税务筹划业务,最好聘请税务筹划专业人士,以进一步降低税务筹划的风险。
3. 定期培训税务筹划人才
企业所得税筹划是一项高水平的财务管理活动,高素质人才是其成功的首要条件。
原因是:
(1)税务筹划者应精通国家税法和会计法规,并始终注意其变化;
(2)税务筹划者应了解企业的外部市场,法律环境等,熟悉企业自身的经营状况;
(3)税收筹划还必须具有一定水平的实际业务运营。
因此,有必要不断强化企业所得税计划人员的水平,定期开展培训工作,以便尽快掌握一些新的规划知识。
如果企业要充分发挥税务筹划的重要作用,就需要采取适当措施解决这些问题,从而改进和完善税务筹划。

预约咨询税务顾问

免费咨询

新乡税务筹划服务方案

  • 企业所得税税务筹划

    企业所得税税务筹划
    定制节税方案

  • 增值税税务筹划

    增值税税务筹划
    定制节税方案

  • 个人所得税税务筹划

    个人所得税税务筹划
    定制节税方案

关闭

提交成功

税务客服会在1-2小时内联系您,
请您保持电话畅通!

电话咨询

400-166-3656

电话
立即咨询税务解决方案

400-166-3656

免费咨询
关闭